Decyzja związana z powstaniem (powołaniem do życia) fundacji rodzinnej powinna być poprzedzona odpowiednimi przemyśleniami fundatora. W szczególności rekomendowane jest zmierzenie się z poniższymi zagadnieniami:

  • cel, do jakiego zostanie powołana fundacja rodzinna,
  • wizja rozwoju biznesu rodzinnego w perspektywie krótkoterminowej i długoterminowej,
  • majątek, jaki zostanie przekazany fundacji rodzinnej i sposób jego wykorzystania,
  • rola członków rodziny, kluczowych pracowników, zaufanych doradców w fundacji rodzinnej oraz w przedsiębiorstwach rodzinnych,
  • znaczenie, uprawnienia i wpływ fundatora na funkcjonowanie fundacji rodzinnej oraz jaki organ/organy fundacji rodzinnej przejmą stosowne uprawnienia po śmierci fundatora,
  • kryteria i założenia co do wypłaty świadczeń na rzecz beneficjentów i przyszłych beneficjentów (nienarodzonych, przyszłych członków rodziny),
  • jaka część dywidendy/zysków będzie wypłacana z przedsięwzięć rodzinnych do fundacji rodzinnej oraz na jakie inwestycje/projekty fundacja rodzinna będzie stosowne zyski dystrybuowała,
  • kryteria, kompetencje do zasiadania w organach fundacji rodzinnej i przedsięwzięć biznesowych, których aktywa posiada fundacja rodzinna,
  • zasady podziału majątku w przypadku rozwiązania fundacji rodzinnej.

 

Aby założyć fundację rodzinną, należy:

1) złożyć oświadczenie o ustanowieniu fundacji rodzinnej w akcie założycielskim albo w testamencie;

2) ustalić statut;

3) sporządzić spis mienia;

4) u stanowić organy fundacji rodzinnej wymagane przez ustawę lub statut;

5) wnieść fundusz założycielski o wartości co najmniej 100 000 zł przed wpisaniem do rejestru fundacji rodzinnych – w przypadku ustanowienia fundacji rodzinnej w akcie założycielskim, albo wnieść fundusz założycielski w terminie dwóch lat od dnia wpisania fundacji rodzinnej do rejestru fundacji rodzinnych – w przypadku ustanowienia fundacji rodzinnej w testamencie;

6) wpisać fundację do rejestru fundacji rodzinnych.

 

Samo więc złożenie oświadczenia o ustanowieniu fundacji rodzinnej w akcie założycielskim albo w testamencie nie kończy całej procedury związanej z powołaniem fundacji rodzinnej. Dopiero w momencie wpisania fundacji rodzinnej do rejestru fundacji rodzinnych, prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Piotrkowie Trybunalskim, uzyskuje ona osobowość prawną. Fundacja rodzinna, o czym szczegółowo w dalszej części poradnika, do momentu wpisu, będzie działać w ramach fundacji rodzinnej w organizacji.