Sukcesja firm rodzinnych

„W ramach niniejszego etapu przeprowadzony zostaje audyt prawny, podatkowy i księgowo finansowy w firmie rodzinnej. Kompleksowa analiza wszelkich aspektów funkcjonowania przedsiębiorstwa przez zespół kancelarii ds. sukcesji (adwokaci i radcowie prawni, doradcy podatkowi, biegli rewidenci, rzeczoznawcy majątkowi) umożliwia zidentyfikowanie obszarów działalności firmy rodzinnej, które należy usprawnić, zmodyfikować albo wdrożyć. Efektem niniejszej analizy jest przedstawienie przez kancelarię indywidualnie dopasowanego do potrzeb audytowanej firmy rodzinnej – planu sukcesji”

„Mapa drogowa projektu sukcesji jest dokumentem, który szczegółowo i kompleksowo przedstawia wszelkie czynności jakie będą podejmowane przez kancelarię w ramach autorskiego projektu sukcesji firmy rodzinnej. Niniejsze opracowanie prezentuje również okresy czasowe, w ramach których będą wdrażane poszczególne etapy projektu. Ponadto, przedstawione zostaną całościowe koszty związane z implementacją sukcesji, z wyszczególnieniem na: honorarium kancelarii, podatki, taksy notarialne, opłaty sądowe. Mapa drogowa projektu sukcesji pozwala właścicielom i kluczowym pracownikom firmy rodzinnej, dostosować poszczególne etapy wdrożenia projektu sukcesji do cyklu funkcjonowania przedsiębiorstwa oraz zabudżetować środki finansowe.”

„Sukcesja to kluczowy etap dla stabilnego i bezpiecznego funkcjonowania firmy rodzinnej w przyszłości. W pierwszej kolejności przygotowywane są innowacyjne testamenty dla członków rodziny zaangażowanych w biznes rodzinny oraz ich małżonek/małżonków. Następnie, w oparciu o odpowiednie instytucje prawne wdrażana jest odpowiednia forma prawna do prowadzenia firmy rodzinnej, ewentualnie dostosowywane są postanowienia umowy spółki, dzięki którym następuje implementacja korzyści wynikających z projektów sukcesji. Na tym etapie zostają również usprawniane procesy rachunkowo – finansowe, dzięki którym, oprócz transparentności podatkowej firmy rodzinnej, udaje się wdrożyć korzystne rozwiązania podatkowe.”

„Bezpieczne i stabilne funkcjonowanie firmy rodzinnej w aspekcie wielopokoleniowym zależy przede wszystkim od opracowania, spisania i przestrzegania przez rodzinę zasad pozwalających na osiągnięcie harmonii w rodzinie i długowieczną egzystencję firmy – w dokumencie zwanym konstytucja rodzinna. Istota konstytucji rodzinnej to „spajać i wiązać moralnie członków rodziny”. Status niniejszego dokumentu co do zasady nie ma charakteru prawnego, a konstytucja traktowana jest jako poufna deklaracja rodzinna, która wiąże krewnych. Niemniej jednak niektóre z jej postanowień, poprzez odniesienie się do umów spółek firm i testamentów członków rodziny, wywierają przewidziane prawem konsekwencje prawne. W szczególności takie kwestie jak: procedura sprzedaży udziałów, dystrybucja lub reinwestowanie zysków oraz mechanizmy powoływania władz poszczególnych podmiotów, w ramach których funkcjonuje rodzina, wymagają odpowiedniego usankcjonowania prawnego.”

„Historie wielopokoleniowych firm rodzinnych funkcjonujących na świecie nie pozostawiają wątpliwości, mianowicie to właśnie planowanie sukcesji poprzez odpowiednio przygotowany i wdrożony transfer międzypokoleniowy ma największy wpływ na przetrwanie firmy rodzinnej. Na tym etapie projektu sukcesji działania kancelarii koncentrują się w szczególności na doradzaniu nestorom i sukcesorom w tworzeniu klarownych i precyzyjnych reguł dotyczących przekazywania sterów zarządzania firmą rodzinną. Proces transferu międzypokoleniowego jest stopniowy, rozłożony w dłuższym horyzoncie czasowym i oprócz członków rodziny angażuje w jego realizację również kluczowych pracowników firmy rodzinnej.”

„Kancelaria pełni również rolę aktywnego doradcy sukcesyjnego w funkcjonowaniu firmy rodzinnej. Proces sukcesji określa się mianem podróży, która trwa przez całe życie założycieli, ale również ich dzieci, wnuków i dalszych pokoleń. Jest to podróż, którą trzeba zaplanować, zabezpieczyć, ale również mieć gotowe scenariusze, na potrzeby jej nagłej modyfikacji. Bieżące wsparcie doświadczonych profesjonalistów zwiększa prawdopodobieństwo bezpiecznego i stabilnego rozwoju firmy rodzinnej oraz utrzymania zdrowych i kooperacyjnych relacji pomiędzy członkami powiększającej się rodziny.”

„Kancelaria wspiera firmy rodzinne w tworzeniu i realizowaniu polityki CSR (ang. „corporate social responsibility”), poprzez różnego rodzaju podmioty: stowarzyszenia, fundacje.  Dla większości firm CSR jest tylko dodatkiem ocieplającym wizerunek. Kluczowym jest jednak, żeby był to istotny, stały i konsekwentnie rozwijany element tożsamości przedsiębiorstwa. Strategia jest tutaj kluczowa. Tym, co w dużym stopniu odróżnia prawdziwy CSR od działań wizerunkowych (PR) udających CSR, jest skupienie się na długofalowych celach. Takimi celami są przede wszystkim działania na rzecz lokalnej społeczności – przedsięwzięcia na rzecz otoczenia, w którym funkcjonuje przedsiębiorstwo. Obok ekologii, równie popularnym obszarem działań CSR-owych jest edukacja i szeroko pojęte wspieranie dzieci oraz promocja zdrowia. Z punktu widzenia czynnego uczestnictwa członków rodziny w funkcjonowaniu firmy rodzinnej, działalność CSR, może być skutecznym sposobem wspierania rodzinnej jedności, zapewniając różnym członkom rodziny okazję do podjęcia współpracy i tym samym przyczynienia się do rozwoju firmy rodzinnej.”